GST ਗਾਈਡ ਭਾਰਤ 2025 | ਦਰਾਂ, ਗਣਨਾ, ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ, ਰਿਟਰਨ

GST ਗਣਨਾ ਲਈ ਵਸਤੂ ਦੀ ਕੀਮਤ ਅਤੇ ਲਾਗੂ GST ਦਰ ਚਾਹੀਦੀ ਹੈ। 18% ਦਰ 'ਤੇ ₹10,000 ਲਈ: GST = ₹10,000 × 18% = ₹1,800, ਕੁੱਲ = ₹11,800 (Exclusive ਢੰਗ)। ਜੇ ਕੀਮਤ ਵਿੱਚ GST ਸ਼ਾਮਲ ਹੋਵੇ ਤਾਂ ਉਲਟ ਗਣਨਾ ਕਰਨੀ ਪੈਂਦੀ ਹੈ: ਅਸਲ ਕੀਮਤ = ₹11,800 × 100 ÷ 118 = ₹10,000। ਰਾਜ ਦੇ ਅੰਦਰ (intrastate) ਲੈਣ-ਦੇਣ ਵਿੱਚ ਦਰ CGST ਅਤੇ SGST ਵਿੱਚ ਬਰਾਬਰ ਵੰਡੀ ਜਾਂਦੀ ਹੈ (18% ਦਾ ਮਤਲਬ 9%–9%); ਰਾਜਾਂ ਵਿਚਕਾਰ (interstate) ਲੈਣ-ਦੇਣ ਲਈ IGST ਲੱਗਦਾ ਹੈ। ਕਿਸੇ ਵੀ ਦਰ ਲਈ ਸਾਡਾ ਮੁਫ਼ਤ GST ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਵਰਤੋਂ ਜਾਂ Exclusive, Inclusive ਢੰਗ ਦੇਖੋ।

ਵਸਤਾਂ ਲਈ ਸਾਲਾਨਾ ਕਾਰੋਬਾਰ ₹40 ਲੱਖ (ਖਾਸ ਸ਼੍ਰੇਣੀ ਵਾਲੇ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ₹20 ਲੱਖ) ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਲਈ ₹20 ਲੱਖ (ਖਾਸ ਸ਼੍ਰੇਣੀ ਵਾਲੇ ਰਾਜਾਂ ਵਿੱਚ ₹10 ਲੱਖ) ਤੋਂ ਵੱਧ ਜਾਣ 'ਤੇ GST ਰਜਿਸਟ੍ਰੇਸ਼ਨ ਲਾਜ਼ਮੀ ਹੈ। ਅਧਿਕਾਰਤ GST ਪੋਰਟਲ ਉੱਤੇ ਰਜਿਸਟਰ ਕਰੋ: gst.gov.in → Services → Registration → new registration。 ਭਾਗ A ਵਿੱਚ PAN, ਮੋਬਾਈਲ, ਈਮੇਲ OTP ਦੇਣ ਨਾਲ TRN ਮਿਲਦਾ ਹੈ; ਫਿਰ ਭਾਗ B ਵਿੱਚ ਕਾਰੋਬਾਰੀ ਜਾਣਕਾਰੀ, ਬੈਂਕ ਖਾਤਾ, ਪਤੇ ਦੇ ਦਸਤਾਵੇਜ਼ ਅਤੇ ਫੋਟੋ ਭਰੋ। DSC ਜਾਂ EVC ਨਾਲ ਦਸਤਖਤ ਕਰਕੇ ਜਮ੍ਹਾਂ ਕਰੋ, ARN ਟਰੈਕ ਕਰੋ। ਪੜਤਾਲ ਤੋਂ ਬਾਅਦ 3 ਕਾਰਜ ਦਿਨਾਂ ਵਿੱਚ GSTIN ਮਿਲ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਆਪਣੀ GST ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਦੀ ਗਣਨਾ ਕਰੋ.

GST ਰਿਟਰਨ ਫਾਈਲ ਕਰਨਾ ਰਜਿਸਟਰਡ ਕਾਰੋਬਾਰਾਂ ਲਈ ਮਹੀਨਾਵਾਰ ਜਾਂ ਤਿਮਾਹੀ ਜ਼ਿੰਮੇਵਾਰੀ ਹੈ। GSTR-1 ਵਿੱਚ ਬਾਹਰੀ ਸਪਲਾਈ ਦਰਜ ਕਰਨੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ: ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਤੋਂ ਅਗਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 11 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ, ਜਾਂ QRMP ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਹਰ ਤਿਮਾਹੀ ਦੀ 13 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ। GSTR-3B ਵਿੱਚ ਟੈਕਸ ਅਦਾਇਗੀ ਦਰਜ ਕਰਨੀ ਹੁੰਦੀ ਹੈ: ਹਰ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 20 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ, ਜਾਂ QRMP ਸਕੀਮ ਵਿੱਚ ਤਿਮਾਹੀ ਤੋਂ ਬਾਅਦ ਵਾਲੇ ਮਹੀਨੇ ਦੀ 22/24 ਤਾਰੀਖ ਤੱਕ। ਸਾਲਾਨਾ GSTR-9 ਲੋੜ ਹੋਣ 'ਤੇ ਅਗਲੇ ਸਾਲ ਦੀ 31 ਦਸੰਬਰ ਤੱਕ ਭਰਨਾ ਹੁੰਦਾ ਹੈ। ਦੇਰ ਨਾਲ ਭਰਨ 'ਤੇ ਬਕਾਇਆ ਟੈਕਸ ਉੱਤੇ ਸਾਲਾਨਾ 18% ਵਿਆਜ ਅਤੇ ਰੋਜ਼ਾਨਾ ਦੇਰੀ ਫੀਸ ਲੱਗਦੀ ਹੈ। ਰਿਟਰਨ ਫਾਈਲਿੰਗ ਦੌਰਾਨ ਸਾਡਾ GST ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਵਰਤੋਂ। ਪੋਰਟਲ ਉੱਤੇ GST ਰਿਟਰਨ ਕੈਲੰਡਰ ਦੇਖੋ।

ਇਨਪੁੱਟ ਟੈਕਸ ਕ੍ਰੈਡਿਟ (ITC) ਕੀ ਹੈ? ਖਰੀਦਦਾਰੀ ਸਮੇਂ ਦਿੱਤਾ ਟੈਕਸ ਤੁਸੀਂ ਆਪਣੀ ਵਿਕਰੀ ਦੇ GST ਵਿੱਚੋਂ ਕੱਟ ਸਕਦੇ ਹੋ। ਯੋਗਤਾ ਲਈ ਲੋੜ: ਵੈਧ ਟੈਕਸ ਇਨਵੌਇਸ, ਵਸਤਾਂ ਜਾਂ ਸੇਵਾਵਾਂ ਦੀ ਪ੍ਰਾਪਤੀ, ਅਤੇ ਸਪਲਾਇਰ ਨੇ GSTR-1 ਵਿੱਚ ਸਪਲਾਈ ਦਰਜ ਕੀਤੀ ਹੋਵੇ (CGST ਐਕਟ ਦੀ ਧਾਰਾ 16)। ਅਗਲੇ ਵਿੱਤੀ ਸਾਲ ਦੇ ਸਤੰਬਰ ਰਿਟਰਨ ਤੋਂ ਪਹਿਲਾਂ ਦਾਅਵਾ ਕਰੋ; ਦੇਰ ਕਰਨ ਨਾਲ ਕ੍ਰੈਡਿਟ ਖਤਮ ਹੋ ਜਾਂਦਾ ਹੈ। ਮੋਟਰ ਗੱਡੀਆਂ, ਨਿੱਜੀ ਖਰਚੇ ਅਤੇ ਵੇਚੀਆਂ ਜਾਂ ਗੁਆਚੀਆਂ/ਨਸ਼ਟ ਹੋਈਆਂ ਵਸਤਾਂ ਉੱਤੇ ITC ਬੰਦ ਹੈ (ਧਾਰਾ 17(5))। CGST ਐਕਟ ਦੇ ਪ੍ਰਬੰਧ ਦੇਖੋ। ਤੁਰੰਤ ਨਤੀਜਿਆਂ ਲਈ ਸਾਡਾ GST ਕੈਲਕੁਲੇਟਰ ਵਰਤੋਂ।